Financieringspositie
De financieringspositie geeft de financieringsbehoefte van de gemeente aan. We bepalen de financieringsbehoefte door de som van de boekwaarde van activa te verminderen met de aangewende financieringsmiddelen in het eigen vermogen (reserves) en vreemd vermogen (opgenomen leningen en voorzieningen).
Eind 2024 gaan we uit van een financieringsoverschot van € 28,5 mln.
Onderstaand de tabel met de financieringspositie (x € 1.000)
Financieringspositie | Boekwaarde 31.12.24 |
|---|---|
Vaste activa | 56.937 |
Voorraden | 11.484 |
Totaal vaste activa (a) | 68.421 |
Financieringsmiddelen: | |
Reserves en voorzieningen | 52.291 |
Langlopende leningen | 44.587 |
Totaal financieringsmiddelen (b) | 96.878 |
Financieringspositie (b-a) | 28.457 |
Bovenstaande berekening is een momentopname. De feitelijke omvang van het financieringssaldo is onder meer afhankelijk van het daadwerkelijke verloop van de geplande investeringen en de dagelijkse ontvangsten en betalingen gedurende het jaar. In de loop van een boekjaar wordt duidelijk wat de werkelijke financieringsbehoefte is.
Financiering (opgenomen geld O/G)
In het volgende overzicht staan de aangegane leningen.
Overzicht aangegane leningen door de gemeente per 31-12-2024 ( x € 1.000,-)
Naam | Oorspr. | Aflossings- | Stortings- | Afloop- | Coupon- | Schuld- | Weging in |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Geldgever | hoofdsom | wijze | datum | datum | rente | restant | portefeuille |
BNG | 3.857 | Lineair | 1-8-2000 | 1-8-2025 | 6,0250% | 154 | 0,35% |
NWB | 13.500 | Lineair | 2-5-2002 | 2-5-2027 | 5,5300% | 1.620 | 3,67% |
BNG | 15.000 | Lineair | 1-7-2003 | 1-7-2028 | 4,2890% | 2.400 | 5,44% |
NWB | 7.000 | Lineair | 16-12-2005 | 16-12-2030 | 3,6950% | 1.680 | 3,81% |
NWB | 13.000 | Lineair | 2-10-2006 | 2-10-2031 | 3,7850% | 3.640 | 8,25% |
BNG | 16.000 | Lineair | 2-8-2010 | 2-8-2035 | 3,9500% | 7.040 | 15,95% |
BNG | 20.000 | Lineair | 9-6-2011 | 9-6-2036 | 4,5600% | 9.600 | 21,75% |
BNG | 10.000 | Lineair | 19-6-2012 | 19-6-2027 | 2,6250% | 2.000 | 4,53% |
BNG | 20.000 | Lineair | 3-8-2020 | 3-8-2040 | 1,9240% | 16.000 | 36,25% |
118.357 | 44.134 | 100,00% |
Uitzettingen (U/G)
In 2024 heeft de gemeente extra € 500.000 aan startersleningen verstrekt.
Saldo taakveld treasury | Rekening 2024 |
|---|---|
Renteresultaat | € 71.000 |
Ontvangen dividenden | € 73.000 |
Kapitaallasten verstrekte leningen/hypotheken | € 3.000 |
Overige kosten | € -21.000 |
Totaal (nadelig) | € 126.000 |
Relatiebeheer/ Kasbeheer
De doelstelling van het kasbeheer is het zoveel mogelijk beperken van de dagelijkse kasoverschotten en/of kastekorten met inachtneming van het minimaliseren van de rentekosten en het maximaliseren van de rentebaten van de saldi op de diverse gemeentelijke rekeningen.
Het betalingsverkeer vond hoofdzakelijk plaats via de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Dit gebeurt op basis van de Financieringsovereenkomst voor een krediet- en depotarrangement en elektronisch betalingsverkeer.
Daarnaast hebben we te maken met het eind 2013 ingevoerde verplichte bankieren bij de schatkist (schatkistbeleggen). Dit verplicht gemeenten om hun overtollige financiën onder te brengen bij het Rijk. Tegelijkertijd hoeft het Rijk minder geld te lenen op de financiële markten waardoor de staatsschuld daalt. Bij schatkistbankieren worden de tegoeden aangehouden in de Nederlandse schatkist. Tot een bepaald bedrag mogen gemeenten hun overtollige financiën wel buiten de schatkist van het Rijk houden. Voor Beuningen bedroeg dit drempelbedrag voor 2024 € 1,7 miljoen. Tegoeden boven dit bedrag moeten worden afgestort naar de schatkist.
Naast het betalingsverkeer via de BNG vond er nog beperkt betalingsverkeer plaats via de lokale Rabobank en ING-bank. De ING-rekening is in 2024 opgeheven.